截至评估基准日，中船柴油机的资产包罗货泉资金和持久股权投资。此中：货泉资金余额9，128。47万元，全数为银行存款，别离存放于招商银行万寿支行中船财政无限义务公司。持久股权投资为中船柴油机对陕西柴油机沉工无限公司、中船动力（集团）无限公司、河南柴油机沉工无限义务公司、中船策动机无限公司的股权投资，投资日期均为2022年9月，持股比例全数为100%，投资成本及账面价值如下。

　　2022年9月23日，中国船舶集团无限公司做出《中国船舶集团无限公司关于同意中国船舶沉工集团动力股份无限公司子公司中船柴油机无限公司以股权及现金收购中船动力（集团）无限公司等四家公司股权的批复》（中船资发〔2022〕816号），同中船柴油机以本身股权及领取现金为对价，向中国动力、中船工业集团、中国船舶采办中船策动机、陕柴沉工、中船动力集团、河柴沉工股权的全体方案。

　　一、 本资产评估演讲根据财务部发布的资产评估根基原则和中国资产评估协会发布的资产评估执业原则和职业原则编制。

　　39。 《关于进一步完美研发费用税前加计扣除政策的通知布告》（财务部税务总局通知布告2023年第7号）。

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第19页。

　　17。 《关于企业国有资产评估演讲审核工做相关事项的通知》（国资产权[2009]941号）。

　　23。 《中华人平易近国著做权法》(2020年11月11日中华人平易近国第十三届常务委员会第二十三次会议通过)！

　　20。 《资产评估行业财务监视办理法子》（中华人平易近国财务部令第86号，按照2019年1月2日财务部令第97号《财务部关于点窜〈会计师事务所执业许可和监视办理法子〉等2部部分规章的决定》点窜）。

　　32。 《中华人平易近国企业所得税法实施条例》（2007年12月6日中华人平易近国国务院令第512号发布，按照2019年4月23日《国务院关于点窜部门行规的决定》修订）。

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第16页。

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第8页中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第8页。

　　28。 《中华人平易近国地盘办理法》（2019年8月26日，十三届全国常委会第十二次会议表决通过）。

　　2022年9月26日，中国动力召开2022年第一次姑且股东大会，审议通过了《关于子公司以股权及现金收购资产之严沉资产沉组暨联系关系买卖方案的议案》，同意中国动力全资子公司中船柴油机以本身股权做为对价向中国动力、中船工业集团、中国船舶工业股份无限公司（以下简称：中国船舶）采办中船策动机无限公司（以下简称：中船策动机）100%股权、陕西柴油机沉工无限公司（以下简称：陕柴沉工）100%股权、河南柴油机沉工无限义务公司（以下简称：河柴沉工）98。26%股权、中船动力（集团）无限公司（以下简称：中船动力集团）100%股权，并以现金做为对价采办中国船舶沉工集团无限公司（以下简称：中船沉工集团）持有河柴沉工1。74%股权。

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第10页中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第10页。

　　3。 《中华人平易近国公司法》（2023年12月29日第十四届常务委员会第七次会议第二次修订）！

　　中国船舶工业集团无限公司、中国船舶沉工集团动力股份无限公司： 天健兴业资产评估无限公司接管贵公司的配合委托，按照相关法令、行规和资产评估原则的，、客不雅和的准绳，采用资产根本法，按照需要的评估法式，对中国船舶沉工集团动力股份无限公司拟刊行可转换公司债券及领取现金采办中船柴油机无限公司 16。5136%股权而涉及之中船柴油机无限公司股东全数权益，正在2024年8月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估环境演讲如下？。

　　中国动力(600482)！中国船舶沉工集团动力股份无限公司关于拟刊行可转换公司债券及领取现金采办中船柴油机无限公司16。5136%股权项目涉及之中船柴油机无限公司股东全数权益价值资产评估演讲。

　　2022年9月26日至2022年9月28日，中船策动机、河柴沉工、陕柴沉工、中船动力集团别离完成上述股权让渡的工商变动登记手续。

　　24。 《资产评估专家第12号-收益法评估企业价值中折现率的测算》（中评协[2020]38号）。

　　40。 《中国资产评估协会资产评估营业报备办理法子》（中评协〔2021〕30号）； 41。 其它相关的法令律例文件。

　　25。 中华人平易近国国度尺度《房地产估价规范》（GB/T50291-2015）； 26。 中华人平易近国国度尺度《城镇地盘估价规程》（GB/T18508-2014）； 27。 中华人平易近国国度尺度《城镇地盘分等定级规程》（GB/T18507-2014）； 28。 中华人平易近国国度尺度《地盘操纵现状分类》（GB/T21010-2017）； 29。 《国有扶植用地利用权出让地价评估手艺规范》（河山资厅发[2018]4号）； (四) 资产权属根据 （未完）。

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第9页中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第9页。

　　7。 《中华人平易近国企业所得税法》（中华人平易近国令第63号，2018年12月29日第十三届常务委员会第七次会议第二次批改）； 8。 《国有资产评估办理法子》（中华人平易近国国务院1991年91呼吁，按照2020年11月29日《国务院关于点窜和废止部门行规的决定》（国务院令第732号）修订）。

　　6。 《中华人平易近国城市房地产办理法》（中华人平易近国令第72号，2019 年 8 月 26 日第十三届常务委员会第十二次会议第三次批改）？。

　　七、 本资产评估机构出具的资产评估演讲中的阐发、资产评估演讲利用人该当充实考虑资产评估演讲中载明的假设、前提、出格事项申明及其对评估结论的影响。

　　运营范畴：内燃机及配件的制制、研发、维修、安拆、租赁、手艺办事；汽轮机及零件、燃气轮机及零件的制制、研发、维修、安拆、租赁、手艺办事；蓄电池开辟、研制、出产、发卖；蓄电池零配件、材料的出产、发卖；锂离子电池及其材中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第7页中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第7页。

　　31。 《中华人平易近国城镇国有地盘利用权出让和让渡暂行条例》（1990 年5月19日中华人平易近国国务院令第55号发布按照2020年11月29日《国务院关于点窜和废止部门行规的决定》修订）。

　　36。 《中华人平易近国专利法》（2020年10月17日第十三届全国常委会第二十二次会议第四次批改）。

　　按照本次评估目标确定本次评估价值类型为市场价值，本演讲书所称市场价值是指志愿买方和志愿卖朴直在各自行事且未受任何的环境下，评估对象中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第15页。

　　2。 《中华人平易近国企业国有资产法》（中华人平易近国令第5号，中华人平易近国第十一届常务委员会第五次会议于 2008 年 10 月28日通过，自2009年5月1日起施行）！

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 声明 第2页。

　　四、 评估对象涉及的资产欠债清单由委托人、被评估单元及其部属公司申报并经其采用签名、盖印或法令答应的其他体例确认；委托人和其他相关当事人依法对其供给材料的实正在性、完整性、性担任。

　　33。 《中华人平易近国暂行条例》（中华人平易近国国务院令第538号，按照2017年11月19日国务院关于废止《中华人平易近国停业税暂行条例》和点窜《中华人平易近国暂行条例》的决定（中华人平易近国国务院令第691号）中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第18页。

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 摘要 第3页！

　　公司名称：中国船舶沉工集团动力股份无限公司（以下简称“中国动力”） 同一社会信用代码：097！

　　中船柴油机为中国船舶集团无限公司对所属动力营业进行整合的平台公司，公司无全人员工，未处置具体营业的运营。

　　9。 《国有资产评估办理法子实施细则》（原国度国有资产办理局发布的国资办发[1992]36号）。

　　16。 《关于加强企业国有资产评估办理工做相关问题的通知》（国资委产权[2006]274号）。

　　27。 《关于优化地方企业资产评估办理相关事项的通知》（国务院国有资产监视办理委员会文件，国资发产权规[2024]8号）。

　　37。 《关于全国实施转型若干问题的通知》（财税[2008]170 号，按照《财务部国度税务总局关于简并征收率政策的通知》（财税[2014]57号）更新调整）。

　　30。 《中华人平易近国城镇地盘利用税暂行条例》（按照2019年3月2日《国务院关于点窜部门行规的决定》第四次修订）。

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第11页中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第11页。

　　5。 《中华人平易近国平易近》（2020年5月28日第十三届第三次会议通过，自2021年1月1日起施行）。

　　10。 《关于国有资产评估行政办理体例加强资产评估监视办理工做看法的通知》（国办发[2001]102号）。

　　35。 《中华人平易近国契税法》（中华人平易近国令52号，中华人平易近国第十三届常务委员会第二十一次会议通过，自2021年9月1日起施行）。

　　4。 《中华人平易近国证券法》（2019年12月28日第十三届常务委员会第十五次会议第二次修订）。

　　五、 本资产评估机构及资产评估师取资产评估演讲中的评估对象没有现存或者预期的好处关系；取相关当事人没有现存或者预期的好处关系，对相关当事人不存正在。

　　原题目！中国动力！中国船舶沉工集团动力股份无限公司关于拟刊行可转换公司债券及领取现金采办中船柴油机无限公司16。5136%股权项目涉及之中船柴油机无限公司股东全数权益价值资产评估演讲？。

　　3。 《资产评估执业原则--资产评估法式》（中评协[2018]36号）； 4。 《资产评估执业原则--资产评估演讲》（中评协[2018]35号）； 5。 《资产评估执业原则--资产评估委托合同》（中评协[2017]33号）； 6。 《资产评估执业原则--资产评估档案》（中评协[2018]37号）； 7。 《资产评估执业原则--操纵专家工做及相关演讲》（中评协[2017]35号）； 8。 《资产评估执业原则--企业价值》（中评协[2018]38号）。

　　按照中国船舶沉工集团动力股份无限公司《第八届董事会第八次会议决议》(2024年11月8日)和中国船舶集团无限公司《关于本次买卖准绳性看法的申明》(2024年11月8日)，中国船舶沉工集团动力股份无限公司拟刊行可转换公司债券及领取现金采办中国船舶工业集团无限公司所持中船柴油机无限公司 16。5136%股权，并向不跨越35名特定投资者刊行可转换公司债券募集配套资金，因而需要对中船柴油机无限公司的股东全数权益价值进行评估，为该经济行为供给价值参考根据。

　　天健兴业资产评估无限公司接管中国船舶工业集团无限公司、中国船舶沉工集团动力股份无限公司的配合委托，按照相关法令、行规和资产评估原则的，、客不雅、的准绳，采用资产根本法，按照需要的评估法式，对中国船舶沉工集团动力股份无限公司拟刊行可转换公司债券及领取现金采办中船柴油机无限公司 16。5136%股权而涉及之中船柴油机无限公司股东全数权益，正在2024年8月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估环境演讲如下： 一、 评估目标：按照中国船舶沉工集团动力股份无限公司《第八届董事会第八次会议决议》(2024年11月8日)和中国船舶集团无限公司《关于本次买卖准绳性看法的申明》(2024年11月8日)，中国船舶沉工集团动力股份无限公司拟刊行可转换公司债券及领取现金采办中国船舶工业集团无限公司所持中船柴油机无限公司16。5136%股权，并向不跨越35名特定投资者刊行可转换公司债券募集配套资金，因而需要对中船柴油机无限公司的股东全数权益价值进行评估，为该经济行为供给价值参考根据。

　　24。 《中华人平易近国车辆购买税法》（2018年12月29日第十三届常务委员会第七次会议通过，中华人平易近国令第十九号）； 25。 《中华人平易近国城市扶植税法》(2020年8月11日第十三届常务委员会第二十一次会议通过，2021年9月1日起施行）； 26。 《关于全面推开停业税改征试点的通知》（财务部国度税务总局财税[2016]36 号），《财务部税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等政策的通知》（财税[2017]90号）修订）！

　　1。中国船舶沉工集团动力股份无限公司《第八届董事会第八次会议决议》(2024年11月8日)。

　　1。 《中华人平易近国资产评估法》（中华人平易近国令第46号，中华人平易近国第十二届常务委员会第二十一次会议于2016年7月2日通过，自2016年12月1日起施行）！

　　六、 资产评估师曾经对资产评估演讲中的评估对象及其所涉及资产进行现场查询拜访；曾经对评估对象及其所涉及资产的法令权属情况赐与需要的关心，对评估对象及其所涉及资产的法令权属材料进行了检验，对曾经发觉的问题进行了照实披露。

　　29。 《中华人平易近国地盘办理法实施条例》（2022年10月10日，中华人平易近国国务院令第743号第三次修订）。

　　20。 《资产评估执业原则—资产评估方式》（中评协[2019]35号）； 21。 《资产评估原则术语2020》(中评协[2020]31号)。

　　正在评估基准日持续运营假设前提下，经资产根本法评估，中船柴油机无限公司总资产账面价值为 1，734，809。96 万元，评估价值为 2，397，093。85 万元，增值额为662，283。89万元，增值率为38。18%；欠债账面价值为零，评估值为零，无增减中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第5页。

　　运营范畴：（一）国务院授权办理范畴内的国有资产投资及运营、实业投资，中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第6页中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第6页。

　　18。 《企业国有资产评估项目存案工做》（国资发产权[2013]64号）； 19。 《关于推进企业国有产权流转相关事项的通知》（国资发产权[2014]95号）。

　　本项目委托报酬中国船舶工业集团无限公司和中国船舶沉工集团动力股份无限公司，被评估单元为中船柴油机无限公司。委托人中国船舶工业集团无限公司和中国船舶沉工集团动力股份无限公司均为被评估单元的股东，别离持有被评估单元 16。5136%、51。8526%的股权。本项目经济行为为委托人中国船舶沉工集团动力股份无限公司拟收购委托人中国船舶工业集团无限公司所持被评估单元 16。5136%股权。

　　13。 《企业国有资产监视办理暂行条例》（国务院2003年378呼吁，2019年3月2日中华人平易近国国务院令第709号修订）。

　　评估范畴为中船柴油机无限公司于评估基准日的全数资产及欠债，此中总资中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第14页中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第14页。

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第12页中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第12页。

　　14。 《企业国有资产买卖监视办理法子》（2016年6月24日，国务院国有资产监视办理委员会令第 12 号，国务院国有资产监视办理委员会第 31 次从任办公会议审议通过）。

　　中国动力拟刊行可转债及领取现金采办中船柴油机16。5136%股权项目 资产评估演讲 注释 第17页。

　　三、行规和资产评估原则，、客不雅和的准绳，并对所出具的资产评估演讲依法承担义务。

　　本项目被评估单元及其部属公司评估工做中所遵照的经济行为根据、法令律例根据、评估原则根据、资产权属根据和评估取价根据为。

　　22。 《关于企业国有资产买卖流转相关事项的通知》（国资发产权规[2022]39号，2022年5月16日）？。

　　2022年9月26日，中船柴油机的股东中国动力做出决定，同意中船柴油机新增股东中船工业集团、中国船舶；中船柴油机添加注册本钱290，000万元。此中：中国动力新增出资145，557。9233万元，中国船舶新增出资94，901。2079万元，中船工业集团新增出资49，540。8688万元。

　　公司名称：中船柴油机无限公司（以下简称“中船柴油机”或“公司”） 同一社会信用代码：91110108MA7JEKCP9H！

　　34。 《中华人平易近国暂行条例实施细则》（2008 年 12 月 18 日财务部、国度税务总局令第50号，按照2011年10月28日财务部、国度税务总局令第65号，关于点窜《中华人平易近国暂行条例实施细则》和《中华人平易近国停业税暂行条例实施细则》的决定修订）！

　　2022年8月23日，中船柴油机取中国动力、中国船舶、中船工业集团、中船沉工集团签订《股权收购和谈》，商定中船柴油机采办上述从体持有的股权资产，此中包罗中国动力持有的中船策动机 100%股权、陕柴沉工 100%股权、河柴沉工98。26%股权，中国船舶持有的中船动力集团 63。77%股权，中船工业集团持有中船动力集团36。23%股权，中船沉工集团持有的河柴沉工1。74%股权，股权让渡价钱以经中国船舶集团存案的资产评估值为根本并经各方协商确定，买卖对价由中船柴油机以本身股权及领取现金为对价的体例领取。